Hoe bespaar je erfbelasting?
Niemand betaalt natuurlijk graag belasting en zeker niet na een overlijden. Toch kan de zogenaamde erfbelasting behoorlijk oplopen als je tijdens leven de zaken niet goed regelt.
Hieronder 3 tips om erfbelasting te besparen!
1. Schenken tijdens leven
Als je kinderen erven, betalen zij tussen de 10% dan wel 20% erfbelasting. Door tijdens je leven al een deel van je vermogen aan hen te schenken, kun je alvast een deel van die erfbelasting vermijden.
Zo mag je jaarlijks aan de kinderen een belastingvrij bedrag schenken. In 2025 is dit een bedrag van € 6.713.
Als kinderen tussen de 18 en 40 jaar zijn mag je zelfs éénmalig € 32.195 schenken.
Denk er wel aan om een uitsluitingsclausule aan de schenking te koppelen zodat de koude kant wordt uitgesloten.
2. Stel een slim en flexibel testament op
Met een goed opgesteld testament kun je erfbelasting uitstellen of besparen. Zo kun je ervoor kiezen om de belastingbetaling uit te stellen totdat je partner overlijdt.
In andere gevallen kan het juist voordelig zijn om erfbelasting eerder te betalen om zo toekomstige kosten te beperken. De juiste testamentvorm hangt af van je persoonlijke situatie, de grootte van je vermogen en je wensen.
Het is altijd goed om een flexibel testament op te stellen zodat je op moment van een overlijden nog diverse keuzes kunt maken.
Ook kun je kleinkinderen belastingvrij laten erven, omdat zij dezelfde vrijstelling hebben als kinderen. Zo mag je € 25.490 (cijfers 2025) belastingvrij aan ieder kleinkind nalaten. Stel dat iemand 4 kleinkinderen heeft dan kan die dus al ruim een ton belastingvrij nalaten!
3. Controleer je huwelijkse voorwaarden
Als je getrouwd bent op huwelijkse voorwaarden, is het slim om deze te laten nakijken. Hoewel de voorwaarden niet bepalen wie je erfgenamen zijn, hebben ze wel invloed op de omvang van je nalatenschap en dus de erfbelasting. Door huwelijkse voorwaarden aan te passen, kun je mogelijk belasting besparen. Zo kun je bijvoorbeeld afspreken dat bij echtscheiding of overlijden het vermogen eerlijk wordt verdeeld. Als het vermogen vooral bij één partner zit, kan deze verrekening het vermogen van die partner verkleinen, wat leidt tot een lagere erfbelasting.
Wil je meer weten? Maak dan een vrijblijvende afspraak op ons kantoor!
Gideon